Jak dobře financovat firemní auta?

Kolik přinese správná volba

Dnes se využívají 4 způsoby financování aut: platba v hotovosti, úvěr, finanční leasing a pronájem neboli operativní leasing. Kolik v peněžním vyjádření tedy dělá dobrá a špatná volba? Záleží na řadě dalších faktorů, ale pro základní orientaci jednotlivé rozdíly víceméně odpovídají realitě. Předpokládejme, že vůz bude užíván 4 roky a najede celkem 120.000 km. V tabulce jsou uvedeny celkové náklady vč. servisních v tisících Kč bez DPH:

V porovnání ekonomické výhodnosti tedy většinou vede koupě v hotovosti, ovšem s níže uvedenými nevýhodami. Pokud nechcete vydat jednorázově vyšší částku a nést rizika s provozem spojená, pak je vhodný pronájem - pokud ovšem máte dostatečně kvalitní ekonomickou historii vaší firmy a projdete schvalovacím sítem. Pokud ne, je třeba buď složit kauci (zpravidla ve výši 12 měsíčních splátek), nebo zvolit úvěr či finanční leasing, i se všemi nevýhodami, které s tím jsou spojené.

I přes toto orientační srovnání doporučujeme si porovnání vždy provést pro konkrétní auto a v konkrétní situaci.

Jaké jsou možnosti

Jen málo zákazníků se orientuje ve výhodách a nevýhodách jednotlivých způsobů a často volí, mnohdy i pod nátlakem prodejce, nevhodně. Jak to tedy je?

Platba v hotovosti

+

• Není potřeba žádné schvalování

• Vůz je vaším majetkem a můžete s ním dělat vše, co potřebujete

• Jednorázový odpočet DPH při pořízení vozu

-

• Vysoký jednorázový výdaj

• Vysoké zaplacené daně, v roce pořízení do nákladů jde jen 20% ceny

• Složitě účtujete - odpisy, zdanění prodaného vozu,…

• Musíte se o všechno starat sami

• Všechna rizika nesete sami, např. závady po záruce, pokles cen ojetin…

Úvěr

+

• Nižší počáteční výdaj

• Vůz je vaším majetkem a můžete s ním dělat vše, co potřebujete

• Pravidelné měsíční splátky jsou rozložené do několika let dle potřeby

• Auto lze prodat před splacením úvěru

• Jednorázový odpočet DPH při pořízení vozu

-

• Drahý produkt – zaplatíte o dost více, než je cena vozu

• Splátky nejsou daňově uznatelný náklad

• Musíte se o všechno starat sami

• Omezení cestování do zahraničí

• Všechna rizika nesete sami, např. závady po záruce, pokles cen ojetin…

Finanční leasing

+

• Nižší počáteční výdaj

• Rychlé vyřízení

• Pravidelné měsíční splátky jsou rozložené do několika let dle potřeby

• Odpočet DPH buď jednorázový nebo v rámci splátek podle povinnosti nebo možnosti odkupu na konci leasingu

-

• Drahý produkt – zaplatíte o dost více, než je cena vozu

• Až do splacení nelze vůz prodat

• Vůz není až do splacení vaším majetkem a nemůžete s ním dělat vše, co potřebujete

• Minimální délka - 4,5 roku

• Musíte se o všechno starat sami

• Všechna rizika nesete sami, např. závady po záruce, pokles cen ojetin…

Dlouhodobý pronájem / operativní leasing

+

• Nižší nebo žádný počáteční výdaj

• Garance pevné měsíční splátky

• Vše je již započteno ve splátce - servis, pneumatiky, pojištění,...

• Odpočet DPH pro každou splátku

• Snadné účetnictví - 1 faktura měsíčně

• Finančně výhodnější oproti ostatním úvěru a finančnímu leasingu

• Žádné starosti s nečekanými poruchami

• Vůz lze po skočení pronájmu vrátit bez jakýchkoliv starostí s odprodejem vozu

• V případě zájmu lze obyčejně po skončení pronájmu odkoupit vůz do majetku za cenu stanovenou ve smlouvě

-

• Vůz není vaším majetkem a nemůžete s ním dělat vše, co potřebujete

• Je to složitější produkt, je nutné si nechat vše podrobně vysvětlit a ohlídat si důležité parametry smlouvy

• Je třeba hlídat dohodnutý nájezd

• Za jakékoliv poškození vozu se na konci smluvního vztahu doplácí

Podle čeho vybrat

Neexistuje tedy způsob, který by měl jen plusy. Vaše volba pak závisí na tom, zda dáváte přednost:

1. finanční výhodnosti,

2. zbavení se provozních starostí o firemní auta,

3. co nejjednodušší administrativě,

4. vyhnutí se co nejvíce rizikům.

Chcete-li finančně co nejvýhodnější variantu

V tomto případě si udělejte konkrétní srovnání více způsobů financování. Dejte si pozor na skryté vícenáklady a způsoby výpočtu úrokové sazby. Je to poměrně složité, proto vždy trvejte na tom, aby vám prodejce veškeré náklady uvedl, zdůvodnil a vyčíslil, a na konec chtějte znát celkovou cenu, kterou poskytovateli financování zaplatíte. Pokud se prodejce zdráhá, jděte jinam.

Chcete-li se zbavit provozních starostí, administrativy a rizik

Pak je pro vás vhodnou volbou pronájem - operativní leasing. Pokud si dobře nastavíte rozsah služeb leasingové společnosti, budete s autem opravdu jen jezdit, když potřebujete, a o nic spojeného s jeho provozem, servisem či administrativou se starat nemusíte, stejně tak o jeho prodej, až je už nebudete chtít. Pokud na autě vznikne závada nekrytá zárukou, jde vše na vrub leasingové firmy. Samozřejmě že ona počítá s pravděpodobností, s jakou nečekaná záruka může nastat, a část předpokládaných nákladů platíte ve splátce. Ale ne celý náklad, pokud by tato událost opravdu nastala.

Na co si dát pozor?

Volba správného způsobu financování není úplně jednoduchá a řada lidí často rezignuje a dá na doporučení prodejce, protože se v tom nevyzná. Mnoho prodejců i firem této neznalosti zneužívá a prezentuje své nabídky tak, že vypadají dobře, ale už neukazují své problematické prvky. Triky, na které je dobré se zaměřit, jsou dvojího typu.

Trik č. 1 - Sleva zaplacená ve splátkách

Prodejce prezentuje svou nabídku jako velmi výhodnou, ale nikde nenajdete celkové náklady, které zaplatíte. Často vám nabídne na vůz další slevu, když využijete jeho nabídky financování - a samozřejmě tuto slevu zaplatíte vy ve splátkách. V tomto momentě je třeba důrazně požádat o vyčíslení všech nákladů a porovnání jejich úhrnné výše s ostatními způsoby financování. Požadujte, aby ve smlouvě byla celková částka uvedena.

Trik č. 2 - Neúplná nabídka

Prodejce ve snaze, aby nabídka vypadala levně, do ní nezahrne některé nezbytné prvky. U úvěru nebo finančního leasingu to mohou být různé poplatky, u operativního leasingu pak některé služby, bez kterých se neobejdete a budete je muset stejně zaplatit nad rámec splátky.

Co rozmyslet v případě pronájmu

Pokud uvažujete o pronájmu auta, rozhodně si předem ujasněte tyto parametry:

• celkový nájezd vozu za zvolené období - pokud nájezd překročíte, doplatíte za každý km přes limit částku stanovenou ve smlouvě,

• rozsah pojištění a krytí rizik,

• rozsah servisních prací,

• počet sad pneumatik, které jsou v ceně,

• rozsah asistenčních služeb.

Závěrem

Výběr vhodné formy financování vám chvíli zabere, ale určitě se vám vyplatí. Navíc budete mít dobrý pocit, že jste se nenechali nachytat na další “super nabídku” a nevyhodili své peníze z okna. A o dobrém pocitu to je ze všeho nejvíce.